在境外投資行為發(fā)生時，境外公司設(shè)立的時間是備案前多久注冊境外公司？

國內(nèi)企業(yè)成立未滿一年，是否可以辦理境外投資ODI備案？

哪些情況可以申請境外投資ODI備案？

備案的流程是怎樣的？涉及哪些部門？

項目申請中的一些經(jīng)驗......

本文基于政策法規(guī)和過往經(jīng)驗，更新總結(jié)ODI備案過程中常見要點和實踐過程中遇到的新問題。

哪些情況會被監(jiān)管認為異常？

國家在鼓勵企業(yè)合法合規(guī)出海的同時，也進一步加強關(guān)于企業(yè)“非理性對外投資”的監(jiān)管。2016年12月6日，國家發(fā)改委、商務(wù)部、人民銀行、外匯局四部門負責人在答記者問時表示，相關(guān)部門將密切關(guān)注企業(yè)在房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域出現(xiàn)的“非理性對外投資”的傾向，以及大額非主業(yè)投資、有限合伙企業(yè)對外投資、“母小子大”、“快設(shè)快出”等類型對外投資中存在的風險隱患，建議有關(guān)企業(yè)審慎決策。

什么是境外投資？

境外投資是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱投資主體）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。投資活動主要包括但不限于下列情形：

（一）獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益； 

（二）獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益； 

（三）獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益； 

（四）獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

（五）新建或改擴建境外固定資產(chǎn)； 

（六）新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；

（七）新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金； 

（八）通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

引自國家發(fā)展改革委第11號令

根國家發(fā)改委第11號令的規(guī)定，中國境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購等方式取得境外企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)或其他權(quán)益的，必須提前進行ODI境外投資備案或核準。

省級及以下的企業(yè)對境外進行投資，且不涉及敏感行業(yè)和國家或地區(qū)的，僅需進行投資備案；而央企，或是投資涉及敏感行業(yè)或國家地區(qū)的，則需要先向國家發(fā)改委提請核準，核準后再行備案。